Sama ada anda berasa seperti lemas dalam timbunan urusan cukai atau sedang memikirkan pendekatan terbaik untuk diambil, DIY Tax diharapkan dapat membantu anda mencari cara yang lebih mudah untuk menembusi kerenah birokrasi dan menjimatkan wang seperti yang diperlukan.
Memahami Pelepasan dan Potongan Cukai
Pelepasan dan potongan cukai ialah cara yang berkesan untuk mengurangkan pendapatan bercukai anda, sekali gus menurunkan jumlah cukai keseluruhan yang perlu dibayar. Pelepasan cukai mengurangkan jumlah cukai yang perlu dibayar dengan menolak perbelanjaan atau amaun tertentu daripada pendapatan pembayar cukai, sekali gus mengurangkan bahagian pendapatan yang tertakluk kepada cukai.
Di Malaysia, setiap individu menerima pelepasan cukai individu setiap tahun. Terdapat pelbagai jenis pelepasan yang boleh anda tuntut berdasarkan keadaan peribadi anda. Gunakannya dengan bijak, dan anda boleh menjimatkan ribuan ringgit cukai setiap tahun! Sama ada anda menanggung perbelanjaan perubatan, membuat simpanan persaraan, atau melabur dalam pendidikan anak-anak, semuanya penting!
Jenis Pelepasan Cukai untuk Individu
INDIVIDU: Terdapat banyak pelepasan untuk mengurangkan bil cukai anda. Ada yang diberikan kepada semua pembayar cukai, manakala yang lain khusus mengikut kategori tertentu. Berikut ialah ringkasan jenis utama pelepasan cukai untuk individu (bagi tahun taksiran 2026) di Malaysia:
- PELEPASAN DIRI DAN TANGGUNGAN: Pelepasan untuk diri sendiri atau saudara tanggungan.
- Pelepasan Gaya Hidup: Di bawah kategori ini, anda boleh menuntut potongan bagi perbelanjaan berkaitan gaya hidup seperti buku, peralatan sukan, telefon pintar, dan langganan internet.
- Perbelanjaan Perubatan: Anda boleh menuntut potongan bagi rawatan perubatan termasuk penyakit serius seperti kanser, vaksinasi, dan pemeriksaan kesihatan.
- Pendidikan dan Latihan Kemahiran: Anda boleh menuntut pelepasan bagi perbelanjaan pendidikan sama ada untuk diri sendiri, anak-anak, atau kursus peningkatan diri.
- Caruman kepada KWSP dan PRS: Caruman kepada Kumpulan Wang Simpanan Pekerja (KWSP) dan Skim Persaraan Swasta (PRS) boleh membantu mengurangkan pendapatan bercukai anda.
Potongan Cukai Utama
Terdapat beberapa potongan cukai yang mungkin layak anda tuntut untuk mengurangkan pendapatan bercukai anda, dan hasilnya cukai yang perlu dibayar juga menjadi lebih rendah.
1. Caruman dana persaraan
- KWSP (Kumpulan Wang Simpanan Pekerja) — caruman ke dalam akaun KWSP anda akan mengurangkan pendapatan bercukai anda — termasuk caruman majikan dan juga caruman sukarela.
2. Premium insurans hayat
- Premium insurans hayat yang tidak dipotong terus daripada gaji anda boleh dituntut sebagai potongan. Potongan ini memberi manfaat berganda kerana ia mengurangkan pendapatan bercukai anda sambil membantu melindungi keluarga anda.
3. Perbelanjaan Perubatan
- Bil doktor untuk anda, pasangan atau anak? Jika anda membayarnya sendiri bagi rawatan atau penjagaan lanjutan, anda mungkin boleh mengurangkan cukai pendapatan anda.
4. Perbelanjaan Pendidikan
- Yuran pengajian (ijazah sarjana muda atau pascasiswazah) boleh ditolak jika ia ditanggung untuk mengikuti kelas bagi memperoleh kemahiran atau kelayakan tertentu.
Pelepasan cukai juga berkaitan dengan kos tertentu. Mengetahui kos-kos yang layak untuk pelepasan khusus akan membantu anda memaksimumkan pulangan cukai anda!
Potongan Berkaitan Perubatan dan Kesihatan
Perbelanjaan perubatan ialah antara bentuk pelepasan cukai yang paling berguna untuk dituntut. Jika anda telah mengeluarkan belanja bagi rawatan serius seperti pembedahan, kemoterapi, atau perbelanjaan perubatan lain, anda mungkin layak menuntut sehingga RM10,000 untuk diri sendiri, pasangan atau anak-anak. Anda juga boleh menuntut perbelanjaan vaksinasi sehingga RM1,000, serta perbelanjaan berkaitan rawatan kesihatan mental dan pemeriksaan pergigian.
Perbelanjaan dan Potongan Pendidikan
Perbelanjaan pendidikan — jangan abaikan bahagian ini untuk pelepasan cukai. Anda boleh menuntut yuran pengajian yang telah dibayar untuk diri sendiri dan anak-anak, sama ada bagi pendidikan rendah, menengah atau pengajian tinggi. Untuk pengajian tinggi, ini termasuk kursus undang-undang, perakaunan, teknikal dan sebagainya. Latihan profesional dan kursus peningkatan diri juga boleh dituntut, tertakluk kepada had tuntutan yang dibenarkan dalam tempoh berkenaan.
Pelepasan cukai untuk keluarga dan tanggungan
Keluarga yang mempunyai anak atau tanggungan boleh memanfaatkan pelepasan cukai tertentu. Potongan ini boleh terkumpul dalam jangka panjang dan membantu meringankan beban tanggungjawab kewangan.
1. Pelepasan Anak Biasa
RM2,000 bagi setiap anak. RM8,000 bagi setiap anak berumur 18 tahun ke atas yang sedang mengikuti pendidikan sepenuh masa.
2. Pelepasan Anak Kurang Upaya
RM6,000 bagi setiap anak kurang upaya. Terdapat pelepasan tambahan bagi mereka yang melanjutkan pengajian tinggi.
3. Pelepasan pasangan dan nafkah
Jika anda mempunyai pasangan yang bergantung kepada anda untuk sara hidup, anda boleh menuntut pelepasan sebanyak RM4,000. Nafkah yang dibayar kepada bekas pasangan juga boleh dituntut.
4. Perbelanjaan perubatan untuk ibu bapa
Jika anda menanggung perbelanjaan perubatan ibu bapa, anda boleh menuntut sehingga RM8,000. Ini meliputi rawatan perubatan, rawatan pakar dan juga penjagaan bagi warga emas.
Cara Memaksimumkan Tuntutan Pelepasan Cukai Anda
Memaksimumkan tuntutan pelepasan cukai bergantung pada perancangan yang teliti dan pengetahuan tentang potongan yang sesuai dengan situasi anda. Berikut beberapa tip praktikal:
- Fail Bersama atau Berasingan: Pelepasan cukai untuk pasangan berkahwin boleh dipengaruhi oleh sama ada anda memfailkan cukai secara bersama atau berasingan. Jika salah seorang pasangan berpendapatan lebih rendah, pemfailan bersama mungkin memberikan pelepasan cukai yang lebih baik.
- Jejaki Perbelanjaan Anda: Biasakan diri merekod perbelanjaan gaya hidup, perubatan, dan pendidikan sepanjang tahun. Apabila tiba masa untuk memfailkan cukai, anda mahu dapat menuntut jumlah pelepasan yang maksimum.
- Melabur dalam Pelan Simpanan Persaraan: Caruman kepada KWSP atau PRS bukan sahaja menjimatkan cukai anda, tetapi juga membantu membina simpanan masa depan. Lebih awal anda mencarum, lebih banyak yang boleh anda simpan.
Mohon pinjaman online, bina rekod kredit. Jika anda merasakan anda mungkin memerlukan pinjaman dalam talian tidak lama lagi untuk menyelesaikan beberapa urusan atau menampung keperluan peribadi, faedah yang dibayar ke atas pinjaman itu dalam sesetengah keadaan mungkin boleh ditolak. Sentiasa semak dengan pakar cukai untuk pilihan yang lebih tepat.
Kesilapan biasa orang ketika menuntut pelepasan cukai
Jika anda ingin mendapatkan kembali wang melalui pelepasan cukai, anda tentu tidak mahu membuat kesilapan. Antara kesilapan lazim yang sering dilakukan ialah seperti berikut.
- Menuntut perkara yang tidak layak: Kerajaan hanya membenarkan tuntutan tertentu, jadi jangan sewenang-wenangnya cuba menuntut perkara seperti langganan gim dan sebagainya.
- Tidak Menyimpan Rekod yang Betul: Sentiasa simpan salinan resit, invois, atau sebarang dokumen berkaitan tuntutan anda. Kegagalan mengemukakan rekod yang lengkap boleh menyebabkan tuntutan ditolak.
- Tidak Menggunakan Semua Pelepasan yang Tersedia: Ramai pembayar cukai gagal menuntut semua pelepasan cukai yang sebenarnya layak untuk mereka. Semak semua jenis pelepasan dengan teliti dan pastikan anda menuntut setiap potongan yang dibenarkan.